Descrizione del corso

La guida concreta alla fiscalità del trading per residenti italiani. Regimi, aliquote, strumenti, compensazioni, dichiarazione. Zero teoria, solo operatività.

Cosa imparerai

  • Regime amministrato vs dichiarativo: differenze, vantaggi e quando conviene l'uno o l'altro
  • Aliquota 26% su plusvalenze e dividendi, tassazione specifica per ogni strumento (azioni, ETF, futures, opzioni, CFD, forex, cripto)
  • Compensazione delle minusvalenze nei 4 anni successivi: le regole operative che fanno risparmiare
  • Compilazione dei quadri RT/RW del Modello Redditi PF e quadro IVAFE sui conti esteri
  • Dichiarazione dei conti con broker non residenti: tutto quello che serve al commercialista

Per chi è questo corso

Per trader residenti in Italia che vogliono capire la fiscalità del trading senza affidarsi solo al passaparola. Aggiornato alla normativa 2026. Formazione generale: le situazioni personali complesse richiedono un commercialista.

Struttura

5 moduli, 19 lezioni, 5 quiz.

Programma del corso

Regime amministrato vs dichiarativo, redditi di capitale vs redditi diversi, aliquota 26%, prescrizione, sanzioni. Il framework normativo indispensabile.

1. Redditi di capitale vs redditi diversi
2. L'aliquota del 26% e le sue eccezioni
3. Regime amministrato vs dichiarativo
4. Prescrizione, sanzioni e ravvedimento operoso
5. Verifica — I fondamenti della fiscalita' del tradingQuiz

Azioni italiane ed estere, obbligazioni, ETF armonizzati e non armonizzati, futures, opzioni, CFD, forex, cripto-attività: regole specifiche, casi comuni e trappole fiscali.

1. Azioni italiane ed estere: dividendi e plusvalenze
2. Obbligazioni, ETF, fondi: le sfumature che contano
3. Futures, opzioni, CFD: derivati e tassazione
4. Cripto-attività e forex: le novita' recenti
5. Verifica — Tassazione per strumentoQuiz

Come si compensano le perdite, i 4 anni di carry-forward, quali strumenti sono compensabili (e quali no), strategie di tax-loss harvesting operative.

1. La compensazione delle minusvalenze: regole e limiti
2. Quali strumenti compensano: la matrice completa
3. Tax-loss harvesting: strategia operativa di fine anno
4. L'utilizzo delle minusvalenze in scadenza
5. Verifica — Gestione delle minusvalenzeQuiz

Compilazione operativa del Modello Redditi PF: quadro RT per plusvalenze, quadro RW per il monitoraggio, IVAFE sui conti esteri. Con esempi concreti passo passo.

1. Quadro RT: plusvalenze e minusvalenze da dichiarare
2. Quadro RW: il monitoraggio dei conti esteri
3. IVAFE: l'imposta sul valore delle attività estere
4. Scadenze, F24 e modalità pratiche
5. Verifica — Dichiarazione dei redditi: quadri RT, RW, IVAFEQuiz

Scelta del broker, quando cambiare regime, residenza fiscale e situazioni di confine, successione dei titoli, donazioni, conti cointestati. Quando serve il commercialista.

1. Scelta del broker dal punto di vista fiscale
2. Quando cambiare regime e situazioni di confine
3. Successione, donazioni, casi speciali, quando serve il commercialista
4. Verifica — Ottimizzazione fiscale e casi avanzatiQuiz

Il docente

Pierpaolo Marturano

Pierpaolo Marturano

CEO Core Matrix · Contributor Class CNBC

Autore di 11 libri sulla finanza, tra cui la trilogia dedicata alle opzioni che rappresenta un punto di riferimento nel panorama italiano. Contributor di Class CNBC con il programma Quantum Space sul quantum computing applicato ai mercati finanziari. Sviluppatore di soluzioni software per il mondo finanziario.

I suoi corsi combinano rigore teorico e applicazione pratica, con sessioni operative su piattaforma Interactive Brokers. Disponibili in aula (Torino, Milano, Roma) e online.

11 Libri Finanza Class CNBC Finance Software Interactive Brokers
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